Todo tipo de estrutura de negócios oferece vantagens fiscais e desvantagens específicas. Aqui estão alguns dos benefícios fiscais e financeiros para estabelecer o seu negócio como uma sociedade unipessoal:
Declarações de imposto mais fáceis para arquivo
Declarações de imposto para empresas individuais são as mais simples de preparar, são arquivadas nas declarações de impostos do único proprietário (empresário). Se você puder preparar suas declarações de impostos pessoais, é muito provável que você possa facilmente preparar seus próprios impostos comerciais para uma empresa individual.
Apresentar declarações de imposto de renda a uma única sociedade envolve a preparação de um formulário IRS simples, com uma única página; o Cronograma C. Na maioria dos casos, você nem precisa fornecer dados longos e as receitas e despesas listadas em um Cronograma C são razoavelmente grosseiras.
Livre de auditorias externas obrigatórias
Se você não tem que pagar alguém para fazer seus impostos de negócios para você, a economia pode facilmente chegar a várias centenas de dólares. Você também não terá que pagar por uma auditoria independente, que pode chegar a milhares de dólares.
Nenhumas penalidades do imposto para dissolver o negócio
Se você deseja dissolver a empresa, não há requisitos especiais para isso.
Em outros tipos de estruturas de negócios, existem requisitos legais que determinam como você encerra um negócio. Alguns desses requisitos podem ter implicações fiscais que não são impostas às empresas em nome individual.
Você pode orientar o dinheiro para impulsionar suas próprias deduções
Como único proprietário, você possui e gerencia seus negócios.
Isso significa que você determina gastos, empréstimos e colhe todos os lucros (a menos que tenha investidores).
Você pode contratar e demitir e determinar os salários de seus funcionários
Ter a liberdade de tomar decisões indiretamente afeta seus impostos porque você pode fazer ajustes no fluxo de caixa e na folha de pagamento necessários para manter as finanças da empresa sob controle. Por exemplo, se os seus lucros são altos e você precisa de mais baixas de impostos, só você decide como compensar sua renda.
Grandes economias tributárias em acordos de reembolso de assistência médica
Os proprietários individuais experientes também podem usar os Acordos de Reembolso de Assistência Médica (Healthcare Reimbursement Arrangements - HRAs) para obter acesso aos serviços de saúde com os benefícios adicionais de deduções fiscais duplas.
Boss seus filhos ao redor e obter deduções fiscais para isso!
Os únicos proprietários podem contratar seus próprios filhos menores e não pagar impostos sobre folha de pagamento até completarem 18 anos. Existem algumas restrições, mas são poucas. Outros funcionários normalmente acionam os impostos sobre folha de pagamento de pelo menos 7,65% dos salários pagos.
Resumo
Não importa que tipo de estrutura de negócios você decida formar, você terá que reportar seu salário, renda, lucros e perdas, além de outras informações financeiras sobre as declarações de imposto de renda estaduais e federais. Uma vantagem de formar uma sociedade unipessoal é que, embora a renda de sua empresa conte como sua renda pessoal, quaisquer prejuízos que sua empresa assumir também podem ser dedutíveis para você.
Deduções de negócios para uma empresa individual geralmente podem reduzir seus impostos pessoais também.